Завтрашним утром, прочитав письмо, она улыбнулась и поцеловала его.
Придаточное время (завтрашним утром) - главное предложение (она улыбнулась и поцеловала его) - причастный оборот (прочитав письмо)
Завтрашним утром, прочитав письмо, она улыбнулась и поцеловала его.
Придаточное время (завтрашним утром) - главное предложение (она улыбнулась и поцеловала его) - причастный оборот (прочитав письмо)